反舞弊管理办法

第一章 总则

第一条 为了更好地标准公司（下列称“公司”）反舞弊工作中，预防和解决舞弊风险，标准运营个人行为，维护公司股东合法权利，保证公司经营目标的建立和公司不断、平稳、身心健康发展趋势，依据《公司法》、《保险法》、《商业保险公司内控制度规则》（保监发[2010]69号）、《企业内部控制基本规范》（财务会计[2008]7号）、《保险稽查审计指引》的相关要求，融合公司具体，制订本方法。

第二条 本办法所说舞弊个人行为，就是指公司内、外工作人员选用欺诈等违反规定、违规方式，牟取本人不就在利益，危害公司就在经济发展利益的个人行为；或牟取不合理的公司经济发展利益，与此同时很有可能为本人产生不就在利益的个人行为。

第三条 公司反舞弊工作中的服务宗旨是标准公司执行董事、高端高管、初级管理者及普通职工的岗位个人行为，严格执行最新法律法规、职业道德规范及公司的管理制度、避免危害公司和公司股东利益的个人行为发生。

第四条 公司反舞弊体制，坚持不懈惩防多管齐下、重在防止的标准，包含开设检举举报方式以预防和发觉舞弊个人行为，执行控制方法以减少舞弊发生的机遇，对舞弊个人行为产生的伤害采用适度且合理的防范措施。

第五条 公司应提倡诚实守信刚正不阿的公司文化。公司的反舞弊现行政策和程序流程及相关对策应在公司内部结构实现合理宣传或学习培训，确立公司对舞弊个人行为的心态及职工反舞弊义务，提升职工反舞弊观念水准和专业技能。激励职工在公司日常工作中和恋爱中遵规守纪和从业遵循诚实守信社会道德的个人行为，协助职工妥善处理工作上发生的利益矛盾、不合理利益引诱。

第六条 本管理制度适用总公司及各分公司。

第二章 反舞弊工作中组织结构及岗位职责

第七条 股东会、首席总裁室、总公司各职责监管单位及各分公司为反舞弊工作责任企业。

第八条 合规管理部/风险管理部创建反舞弊工作规范，审理舞弊检举工作中，机构舞弊案子的调研。

第九条 总公司各单位、各分公司要依据公司反舞弊工作标准，制定和逐步完善各管理方法根线管理方案及安全操作规程，特定专职人员承担反舞弊工作中，按时对此条线舞弊风险及反舞弊工作中开展评定、定期检查监管，发现问题第一时间向合规管理部/风险管理部汇报。加强主题教育，进一步预防解决舞弊风险。

第十条 全体员工应当遵循法律法规、政策法规及公司各类规章制度。如发觉一切舞弊状况，应根据就在方式向公司合规管理部/风险管理部检举。

第三章 反舞弊工作流程管理规定

第十一条 有下述情况之一者属于舞弊个人行为：

11.1 危害公司就在利益的舞弊，包含但是不限于如下所示方式：

（1）贪污受贿或采购回扣；

（2）不法运用或占据公司财产；

（3）受贿、侵吞、迁移、偷盗公司资产；

（4）控制仿冒或伪造财务会计纪录；

（5）泄漏公司的行业或商业秘密；

（6）没经受权，以公司为名开展各种主题活动；

（7）故意隐瞒、错报买卖事宜，使信息披露存有不实记述、虚假性阐述或重要忽略；

（8）仿冒、伪造财务会计纪录或凭据，给予伪造财务数据或汇报；

（9）不真正表述或故意忽略买卖或事宜；

（10）故意错用会计制度和会计估计；

（11）运用国际贸易技术性出现的缺陷和缺点危害公司利益；

（12）别的危害公司利益的舞弊个人行为。

11.2 为公司牟取不就在的利益的舞弊，包含但是不限于如下所示方式：

（1）售卖不会有或不实际的财产；

（2）偷漏税，不法节税；

（3）故意错报买卖事宜、纪录虚报的买卖事宜，进而使财务报告使用人误会而作出不恰当的融资管理决策；

（4）瞒报或删掉应对外开放公布的重要信息；

（5）别的为公司牟取不就在利益的舞弊个人行为。

第十二条 公司反舞弊工作中的要点包含：

12.1 没经认证或是采用别的非法方法侵吞、挪用公司财产，谋取不合理利益。

12.2 在财务会计报告和信息披露等领域具有的不实记述、虚假性阐述或是重要忽略等。

12.3 执行董事、公司监事、主管以及他高端管理者渎职犯罪。

12.4 有关单位或工作人员勾结舞弊。

第十三条 评定舞弊风险并创建详细的调节体制，以降低舞弊发生的机遇。关键经过下列方式：

13.1 各企业每一年要开展舞弊风险的自评定，评估包含舞弊风险的必要性、概率及危害等。

13.2 执行控制方法以减少舞弊发生的机遇。各单位依据分析结论采用反舞弊控制方法，并对控制措施开展评定，对于剩下风险制定措施和方案。

第十四条 公司各种生产经营的负责人要有充足的舞弊风险识别力、防止及反舞弊的控制能力、对已发生的舞弊个人行为所提供的损害开展立即挽救的解决工作能力，立即搜集各种防止反舞弊体制的有关信息，完成有关信息的共享资源。

第十五条 公司与客户、供应商及其其它有关部门的相关业务来往要创建在诚实守信公平公正的前提以上,并需向她们传送公司反舞弊工作中的有关信息及规定。

第十六条 公司应制订购置及招投标管理规章制度，确立购置及招标投标的程序流程、标准和规定，标准购置个人行为，尽量完成集中统一购置，减少采购成本，预防舞弊风险。

第十七条 公司应按管控标准制订赔付有关规章制度，确立赔付的理算规范、等级分类解决管理权限、工作规定和保险理赔工作人员资质证书标准等，确立当场查勘的标准、期限、程序流程和规定，采用查勘与理算、理算与核查实际操作工作人员分离出来及利益有关方逃避等对策，避免赔付不正确和舞弊个人行为。

第十八条 公司各个职工及与公司立即或间接性发生经济关系的社会发展多方，可根据投诉电话、电子邮件、信件等方式检举公司以及工作人员的舞弊的个人行为。

第十九条 对举报信，公司合规管理部/风险管理部自收到检举后，依照《         股份有限公司公司信访举报管理条例》对事情开展调研，调查报告汇报首席总裁室并指出处理决定。

第二十条 公司合规管理部/风险管理部在机构舞弊案子调研时，必须有关部门工作人员帮助调研或查看有关部门的基本资料和数据信息时，有关部门应予以相互配合并严苛信息保密。

第二十一条 审理检举举报或承担舞弊案子调研的工作员不能私自向一切单位及个体给予举报者的相关资料及检举具体内容。

第二十二条 公司发生舞弊案子后，公司应立即采用防范措施，对违法者采用恰当的对策，并将结论向内部结构及必需的外界第三方通告，受影响的企业要对反舞弊工作中要做好分析并改善。

第二十三条 对违背公司反舞弊规章制度的工作人员，依照《   股份有限公司公司违反规定违纪案子责任追究制度管理条例》开展责任追究制度。

第四章 附录

第二十四条 本规章制度由总公司承担表述和修定。

第二十五条 本方法自下达之日起实施。

签定时长： 年 月 日

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